Как рассчитать налоговый вычет при покупке квартиры — в ипотеку, менее 3 лет 2019 год

Сумма возврата денежных средств, израсходованных на приобретение жилой недвижимости, лечение, учебу отражается в декларации и заявлении на получение вычета. Она рассчитывается налогоплательщиком самостоятельно.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

В России ставка НДФЛ составляет 13%. Поскольку вычет представляет собой возмещение определенных расходов за счет уплаченного налога, то и рассчитывается он в этом же размере. Так, граждане вправе возвращать 13% затрат, связанных c покупкой жилья, учебой, лечением.

Разбираясь, как рассчитать налоговый вычет, важно учесть два важных момента:

  1. Размер имущественного вычета ограничивается годовой суммой НДФЛ, уплаченного в бюджет. Остаток переносится на будущий период.
  2. Социальные вычеты рассчитываются на основе установленных годовых лимитов и не предусматривают перенесения остатка на другие года.

Практически по всем вычетам расчеты производятся с учетом установленных законодательством ограничений по максимальным суммам возврата, разнящимся по годам.

Предоставление налоговых вычетов регламентируется частью второй НК РФ:

  • статья 219 посвящена социальным вычетам (на обучение, лечение);
  • статья 220 – имущественным (при покупке жилья, в том числе по ипотеке).

Отдельные вопросы регулируются федеральными законами и иными нормативно-правовыми актами. К примеру, перечень дорогостоящих медицинских услуг, необходимый для правильного определения суммы возврата, прописан в правительственном Постановлении № 201 от 2001 года.

По всем налоговым вычетам используется единая формула расчета: Р * 13%. Понесенные расходы («Р») умножаются на 13%. Разница заключается в установленных ограничениях по каждому виду возврата.

Рассмотрим, как рассчитывается налоговый вычет при покупке квартиры, в том числе в ипотеку, а также при оплате образовательных и медицинских услуг.

Остаток вычета, не выплаченный в текущем периоде, переносится на будущие годы. Деньги будут возвращать до полного погашения полагающейся суммы.

Если квартира куплена до 2014 года, воспользоваться вычетом по ней возможно лишь единожды. По объектам, приобретенным позже можно дополучить сумму вычета, оставшуюся после первой покупки.

Тем, кто воспользовался имущественным вычетом до 2014 года, но не исчерпал максимально возможную сумму, дополучить его уже нельзя.

Какой максимальный размер налогового вычета? Смотрите тут.

При расчете вычета по ипотечным процентам основываться нужно на дате получения кредита:

  • если ипотека оформлена в 2014 году и позже, вернуть удастся максимум 360 000 рублей, составляющих 13% от установленного государством лимита в 3 миллиона рублей;
  • по ипотечным кредитам, взятым ранее, никаких пределов нет.

Сумма возврата рассчитывается именно с процентов, а не с основного долга.

Как и в случае с недвижимостью, остаток суммы, подлежащей возврату по ипотеке, переносится на будущие периоды.

Если в ипотеку оформлено несколько объектов, использовать вычет разрешается только по одному из них на выбор налогоплательщика.

За учебу налогоплательщика возврату подлежит 13% оплаченной суммы, но не более, чем:

  • установленный законом лимит — 15 600 рублей за один год (120 000 * 13%);
  • уплаченный за заявителя работодателем годовой подоходный налог.

Дорогостоящую учебу выгоднее оплачивать несколько лет.

По вычету на лечение можно возместить 13% суммы, уплаченной за оказанные медицинские услуги ил купленные медикаменты. На максимальный размер возврата влияют два фактора. Первый – сумма НДФЛ, внесенная налогоплательщиком (или работодателем за него) за год, в котором понесены расходы.

Вычеты на лечение и обучение детей рассчитываются аналогично собственных расходов. Однако, по обучению установлен иной максимальный лимит: не больше 6500 рублей за год на одного ребенка.

Пример 13. Кондратьев П.О. заплатил за учебу в 2017 году:

  • младшей дочери в школе искусств — 32 000 рублей;
  • старшей дочери в ВУЗе – 117 000 рублей;
  • сына в спортивной школе – 61 000 рублей.

Практически по всем расходам налоговым законодательством предусмотрены максимальные пределы сумм, принимаемых к вычетам:

  • 3 000 000 рублей – при ипотеке, взятой в 2014 году и позже;
  • 2 000 000 рублей – при покупке жилья в 2008 году и позже;
  • 120 000 рублей за год – на лечение (свое и детей), обучение;
  • 50 000 рублей за год – на учебу одного ребенка.

Исключением являются два случая, когда сумма возврата:

  • ограничена только уплаченным за год НДФЛ при затратах на дорогостоящее лечение;
  • не имеет лимитов, выплачивается в полном объеме (13% от расходов) при оплате ипотечных процентов по кредиту, оформленному до 2014 года.

Дадут ли налоговый вычет при покупке земли под ИЖС? Информация здесь.

Как получить налоговый вычет за медицинские услуги? Подробности в этой статье.

Время выплаты зависит от того, какой выбран способ получения вычета:

  • Через работодателя НДФЛ прекращает удерживаться с месяца, следующего за месяцем подачи документов в бухгалтерию, в любой момент в течение года.
  • Через ИФНС деньги перечисляются не позднее, чем 4 месяца со дня сдачи декларации.

В последнем случае стоит учесть два нюанса. Во-первых, оформлять вычет можно только по окончании года, в котором произведены расходы на социальные услуги или покупку жилья. Во-вторых, процедура может затянуться, если ИФНС выявит ошибки в декларации или недостачу приложений к ней.

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:
    • Москва и Область — +7 (499) 703-16-92
    • Санкт-Петербург и область — +7 (812) 309-85-28
    • Регионы — 8 (800) 333-88-93

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Каждый человек может применить свое право возвратить 13% от покупки недвижимости. Рассмотрим подробнее, как можно это сделать и какую сумму можно вернуть при покупке квартиры в ипотеку.

Вся информация о получении налоговых льгот содержится в статье 220 НК РФ. Но с января 2014 года действует Федеральный закон от 23 июля 2013 года N 212-ФЗ, который внес значительные дополнения в предшествующий распорядок денежного возврата.

Если недвижимость принадлежит нескольким собственникам, то размер денежных средств, отпускаемых государством, находится в прямой зависимости от величины доли.

Передать возможность получить вычет за счет своей доли иному лицу нельзя.

Пример. Супруги решили право на квартиру разделить на равные доли. Как в таком случае распределяется вычет, если цена в договоре 3 млн. рублей, а дата сделки 2017 год?

Ответ: Поскольку компенсация рассчитывается от максимально возможной величины в 2 млн., то:

Схема с долями удобна, когда требуется быстро вернуть все деньги или официальная зарплата небольшая – больше участников, значит, меньшая сумма в расчете на одного человека.

Положена компенсация и за переплату ипотечных процентов. На возврат налога при покупке квартиры в ипотеку проценты — 13% от этой суммы вернется вам за связь с банковскими условиями.

Таким образом, расчет имущественного налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку будет представлять собой сумму возвратов от стоимости жилья и от переплаты по ипотеке.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку: пример расчета:

Надеемся, теперь вы знаете, как посчитать налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку.

Оба супруга могут распределить долю ребенка между собой, или один имеет право оформить на себя полную сумму компенсации. Поэтому к документам в налоговую следует доложить заявление родителей о распределении вычета за детей. Но в этом случае лучше заранее получить консультацию специалистов по поводу возможных нюансов.

В будущем дети смогут получить вычет за себя с другой недвижимости, даже если родитель оформил за него вычет до наступления совершеннолетия этим ребенком – ведь не сам ребенок получает средства, а родные за него.

Кроме того, если дольщиками выступают одновременно и другие собственники, процедура получения вычета за ребенка не изменится. Однако если родитель уже пользовался своим правом на льготу ранее, получить за ребенка он больше не сможет.

Но если этот родитель хочет получить вычет за детей относительно той же квартиры, на которую и сам оформлял когда-то вычет, то в таком случае компенсацию ему вернут. Для этого следует еще раз обратиться в налоговую, предоставив данные о перерасчете выплат.

Если вам необходимо в короткие сроки получить выписку из ЕГРН – воспользуйтесь специальным предложением наших партнеров ниже.

Выясним, какие деньги можно вернуть при покупке квартиры в ипотеку в таблице:

Для того чтобы получить налоговый вычет при покупке жилья в ипотеку, предлагаем вам воспользоваться онлайн-сервисом НДФЛка.ру. На нашем сайте вы найдете полную информацию о правилах получения возврата по процентам, список необходимых документов и подробное описание процесса.

Законодательство РФ предлагает льготные условия на приобретение недвижимости – квартиры, дома, комнаты, земельного участка, а также долей от этого имущества. Суть льготы состоит в том, что после покупки и оформления сделки вы имеете право на частичный возврат потраченных денег.

Для того чтообы вернуть налог за ипотеку, необходимо обратиться в налоговые органы и заявить свое право на получение налогового вычета: оформить декларацию 3-НДФЛ и приложить сопутствующие документы.

Зарегистрируйтесь в личном кабинете онлайн-сервиса НДФЛка.ру и получайте в режиме онлайн консультации налогового эксперта

Из чего складывается имущественный налоговый вычет? Ежемесячно ваш работодатель отчисляет в бюджет 13% от вашей заработной платы – подоходный налог. Если перейти на язык налогового законодательства, ваша зарплата – это налогооблагаемая база, которая может быть снижена на размер налогового вычета. За счет этого уменьшается и сумма ежемесячных отчислений в бюджет.

После применения вычета у вас, как у налогоплательщика, образуется излишек по выплаченному в течение года НДФЛ. Вы можете выбрать одну из форм возмещения – получить излишек на счет или же воспользоваться правом не платить налог с зарплаты до тех пор, пока не будет исчерпана вся сумма возврата.

На сегодняшний день налоговый вычет при покупке квартиры и другой недвижимости составляет 2 млн. руб. Это значит, что вы можете вернуть 260 тыс. руб. (13% х 2 млн.) из тех налогов, что вы уже выплатили в бюджет. Если размер вашей годовой зарплаты меньше 2 млн. руб., имущественный налоговый вычет можно распределить на несколько лет.

Важно понимать, что размер возврата не может быть больше налога, уплаченного вами за тот же период. А общий размер налогового вычета не может быть больше стоимости приобретенного жилья.

В течение 2017 г. ваша зарплата составила 1,5 млн. руб. За этот период вы (ваш работодатель) выплатили в бюджет 195 тыс. руб. (13% х 1,5 млн.). В 2017 г. вы купили комнату за 500 тыс. руб. Это значит, что по окончании 2017 года вы имеете право подать декларацию 3-НДФЛ и оформить вычет на всю стоимость приобретенного жилья.

от 1,5 млн. руб.(ваша зарплата или, другими словами, налогооблагаемая база) вычитается 500 тыс. руб. (стоимость купленной вами комнаты – а как мы помним, вычет составляет до 2 млн. руб., но не более суммы покупки). В результатеналоговая база уменьшается и становится равной 1 млн. руб. (1,5 млн. – 500 тыс.). Значит, именно с этой суммы вы были должны оплатить налог в 2017 г.: 13% х 1 млн. руб. = 130 тыс. руб. Так как декларация оформляется в следующем году после получения права собственности (в 2018), реально в 2017 г. вами было оплачено 195 тыс. руб. Итого за покупку комнаты вы получите возврат 195 – 130 = 65 тыс. руб.

Выше мы рассказывали, что налоговое законодательство позволяет вернуть до 13% от 2 млн. руб., то есть 260 тысяч. Но ваш возврат в приведенном примере составил 65 тысяч. Как же быть? Неужели оставшиеся деньги сгорают? К счастью, нет! Для жилья, купленного после 01.01.2014 г., существует право на перенос остатка налогового вычета на то жилье, которое вы купите в будущем.

Для того чтобы получить право на имущественный налоговый вычет, вы должны иметь документы на право собственности. При покупке жилья по договору долевого участия это акт приема-передачи. Для жилья, приобретенного по договору купли-продажи, требуется выписка из ЕГРН.

Налоговый эксперт онлайн-сервиса НДФЛка.ру ответит на все ваши вопросы, поможет самостоятельно заполнить декларацию 3-НДФЛ или сделает всю работу за вас

Ипотечное кредитование в России приобретает все большую популярность. И это обоснованно. Недвижимость не дешевеет, и накопить всю сумму для покупки приглянувшейся квартиры бывает сложно. Использование заемных средств – удобный способ не откладывать покупку на долгие годы, а прямо сейчас стать обладателем собственного жилья.

Хотим вас обрадовать – если вы решились на такой ответственный шаг, как покупка квартиры в кредит, – налоговое законодательство для этого варианта предусмотрело льготные условия: возврат налога с процентов по ипотеке.

Налоговый вычет при покупке жилья в ипотеку бывает:

  • на стоимость покупки (основной);
  • на уплаченные проценты.

В основной вычет включены средства, потраченные на покупку квартиры, дома, земли и другой жилой недвижимости. При этом в него попадают как личные накопления, так и кредитные.

Выше мы рассказали о принципе расчета имущественного налогового вычета – он одинаков и для приобретения жилья на собственные деньги, и для покупки в ипотеку. Более подробная информация представлена в статье «Налоговый вычет при покупке квартиры, дома, участка земли».

Подводим итог:

  • У вас должно быть официальное место работы, «белая» зарплата и ежемесячные отчисления в бюджет 13% НДФЛ.
  • Максимальный размер налогового вычета, который вы можете получить при покупке квартиры, дома, земельного участка и другой недвижимости – 2 млн. руб. На ваш счет возвращается 260 тыс. руб. – 13% от суммы вычета.
  • Заявить налоговый вычет разрешено только после получения документа о праве собственности. Как говорилось выше, для долевого строительства это акт приема‑передачи, а для жилья, приобретенного по договору купли-продажи, – это выписка из ЕГРН.
  • Обращаться в ИФНС с документами на возврат НДФЛ можно только на следующий год после получения права на вычет.

При покупке квартиры в ипотеку у вас есть право на налоговый вычет на выплаченные в банк проценты. В расчет берутся все реально погашенные проценты, но не более 3 млн. руб. Из этой суммы на ваш счет возвращаются 13%, то есть 390 тыс. руб. (13% х 3 млн. руб.). Эти условия вступили в силу 01.01.2014 г.

До 1 января 2014 г. возврат налога по кредиту не имел верхней границы. Что это означает для налогоплательщика? Если ваше жилье куплено до 2014 г., и вы прежде не реализовали свое право возврат НДФЛ по ипотеке, вы можете получить вычет в полном размере фактически уплаченных процентов.

Пример:

В 2009 г. вы взяли ипотечный кредит на сумму 14 млн. руб. и купили квартиру за 17 млн. С 2009 по 2017 гг. выплатили банку 5 млн. руб. процентов. Сделка официально оформлена до 1 января 2014 г., поэтому вы имеете право претендовать на вычет, равный сумме фактически уплаченных процентов. В итоге на ваш счет будет зачислено 650 тыс. руб. (13% х 5 млн. руб.).

Важный момент! Если стоимость квартиры по договору ниже, чем сумма взятых в ипотеку средств, то налоговый возврат будет рассчитан из реальной стоимости квартиры.

Пример:

В 2010 г. вы оформили ипотеку на 17 млн. руб. и выплатили банку 6 млн. руб. процентов. При этом квартиру вы купили за 13 млн. руб., что и отмечено в договоре купли-продажи. Сделка официально оформлена до 1 января 2014 г., поэтому вы имеете право претендовать на возврат налога по кредиту, равный сумме уплаченных процентов. Но так как вычет предоставляется именно на покупку квартиры, в него попадут проценты с 13 млн., а не с 17 млн. руб., то есть с суммы, реально потраченной на приобретение квартиры. Расчет процентов, которые попадут в вычет, производится в пропорциональном соотношении между суммой по ипотечному договору и реальной суммой покупки, указанной в договоре.

Опишите свою ситуацию налоговому консультанту онлайн-сервиса НДФЛка.ру и получите готовую декларацию 3-НДФЛ

Процентный вычет, как и основной, можно заявлять лишь в году, следующим за годом оформления права собственности на жилье. Если вы получили акт приема передачи (или выписку из ЕГРН) в 2018 г., подавать декларацию 3-НДФЛ можно не ранее 2019 г.

Часто бывает так, что ипотечный договор заключен до получения документов на квартиру. Это не влияет на размер налогового вычета по процентам по ипотеке – в вычет попадает вся сумма выплаченных вами процентов с самого первого платежа.

В 2014 г. вы взяли ипотеку на долевое строительство дома. Выплату основного долга и процентов начали с первого месяца ипотечного договора. Акт приема-передачи от застройщика был вами получен в 2015 г., значит, право на получение налогового возврата у вас наступает в 2016 г.. В расчет попадут все проценты, начиная с 2014 г.

Надо помнить, что в вычет включаются лишь реально выплаченные проценты за прошлые периоды. Если размер вашей годовой заработной платы и сумма перечисленных налогов достаточны, вы можете сразу получить весь основной вычет. Но вычет по ипотечным процентам производится лишь по итогу ваших выплат в банк – ежегодно за прошлый год.

Рекомендуем сначала получить основной вычет, а лишь потом заявить вычет по процентам. Тогда вы сможете получить деньги сразу за несколько лет.

В августе 2015 г. вы взяли ипотеку и купили квартиру за 3 млн. руб. Как будут формироваться ваши декларации 3-НДФЛ:
2016 – если ваших доходов достаточно, вы имеете право заявить полный вычет на основную сумму – 2 млн. руб. и получить единовременно на счет 260 тыс. руб. Кроме этого вы указываете проценты по ипотеке, выплаченные вами с августа по декабрь 2015 года.
2017 – указываются проценты, выплаченные в банк в течение 2016 г.
2018 – указываются проценты, выплаченные в банк в течение 2017 г.
и так далее до полного исчерпания всей суммы.

Определите свое право на налоговый вычет по процентам по ипотеке с экспертом онлайн-сервиса НДФЛка.ру

Согласно пп.4 п.1 ст.220 НК РФ возврат по процентам можно получить на любые заемные средства, которые были выделены для приобретения или строительства недвижимости.

Это значит что кредит, выданный вам на работе для покупки квартиры, попадает в налоговый вычет по уплаченным процентам.

Вы взяли 3 млн. руб. потребительского кредита и купили на него квартиру. Вы имеете право получить налоговый вычет 2 млн. руб. и вернуть на счет 260 тыс. руб.. Но вычет по кредитным процентам заявить не можете, так как кредит не был оформлен как целевой.

Основные изменения в правилах произошли 01.01.2014 г.:

Для недвижимости, купленной по ипотечному договору до 01.01.2014 г., нет ограничения по размеру процентного вычета. Это значит, что в декларации 3-НДФЛ вы имеете право указать все фактически уплаченные в банк проценты и вернуть на счет 13% от этой суммы.

В 2010 г. вы взяли в ипотеку 10 млн. руб. и купили квартиру. С 2010 по 2017 гг. вы отдали банку 4 млн. руб. процентов. По декларации 3-НДФЛ от 2018 г. вы получите на счет 13% х 4 млн. руб. = 520 тыс. руб.

Для недвижимости, купленной после 01.01.2014 г., существует ограничение. Налоговый вычет по ипотечным процентам не может превышать 3 млн. руб. Это значит, что какую бы сумму процентов вы ни уплатили банку, на счет вы можете получить не более 390 тыс. руб. – 13% от 3 млн. руб. Даже если ваши проценты превысили 3‑х миллионный рубеж.

В 2015 г. вы взяли в ипотеку 10 млн. руб. и купили квартиру. С 2015 по 2017 гг. вы отдали банку 4 млн. руб. процентов. Несмотря на это, по декларации 3-НДФЛ от 2018 г. вы получите на счет 13% х 3 млн. руб. = 390 тыс. руб.

Условия получения вычета по процентам по ипотеке:

Целевое назначение кредита. В договоре между вами и организацией, которая предоставляет вам кредит, должно быть указано, что деньги даются на покупку или строительство конкретного жилья. Получить налоговый вычет по процентам за потребительский кредит не удастся.

Возврат за фактически выплаченные проценты. Вносить в декларацию 3-НДФЛ можно только те ипотечные проценты, которые уже выплачены в предыдущие периоды. Запланированные, но не погашенные процентные выплаты в расчет не попадают.

Право на вычет возникает в году, следующим за годом получения права собственности. Если вы купили квартиру в 2017 г., а документы на нее оформили в 2018 г., то обращаться в инспекцию вы можете не ранее 2019 г.

Право на возврат налога с процентов по ипотеке, уплаченным до получения права собственности. Те проценты, что вы начали платить до получения документа о праве собственности, не пропадают и учитываются в налоговом возврате. Допустим, вы взяли ипотеку и купили квартиру в 2015 г., а выписку из ЕГРН оформили в 2016 г. В 2017 г. в 3‑НДФЛ вы вносите все проценты за 2015 и 2016 гг.

Единая декларация 3-НДФЛ для основного и процентного вычета по ипотеке. Если вы планируете в один год заявить оба вычета, не нужно готовить две декларации – все данные вносятся в общую форму. Это касается и случая, когда основная сумма уже получена – ее размер должен быть указан в декларации отдельной строкой.

Для того чтобы оформить налоговый вычет на жилье, приобретенное в кредит (ипотеку или жилищный заем), в ИФНС по месту жительства необходимо представить следующие документы:

Договор с организацией, которая выдала кредит. Такой организацией может быть банк или компания, в которой вы работаете. Не забудьте – в тексте договора должно быть упоминание о целевом назначении кредита на покупку или строительство определенной недвижимости. Подготовьте заверенную копию.

Справка о выплаченных за год процентах. Справку запрашиваете там, где вы получили кредит – в банке или в бухгалтерии с места работы. Предоставляется оригинал.

Документ, удостоверяющий личность. Это может быть паспорт или другой заменяющий его документ. Подготовьте копии первой страницы и прописку. Несмотря на то, что копия паспорта не включена в список необходимых документов, мы рекомендуем иметь ее на руках.

Справка 2-НДФЛ. Это справка о ваших доходах за год. Выдается бухгалтерией организации, где вы работаете. Если в течение года вы были трудоустроены в нескольких организациях, необходимо собрать справки со всех рабочих мест. Предоставляется оригинал.

Заявление на возврат налога. В заявлении установленного образца указываются реквизиты, на которые будут перечислены деньги из бюджета. Предоставляется оригинал.

Договор долевого участия или договор купли-продажи. Подготовьте заверенную копию.

Документы по оплате сделки. Квитанциями, платежными поручениями или расписками вы подтверждаете факт и сумму покупки жилья. Инспекция принимает заверенные копии.

Акт приема-передачи, если вы купили жилье по договору долевого участия. Заверенная копия.

Выписка из ЕГРН, если вы приобрели жилье по договору купли-продажи. Заверенная копия.

Налоговая декларация 3-НДФЛ. Предоставляется оригинал.

Будьте готовы к тому, что ряд налоговых инспекций требует копии платежных документов по уплате основной суммы долга. Это могут быть платежные поручения, выписки, чеки и другое. Кроме того инспектор может запросить копии документов по оплате кредитных процентов. Вы не обязаны их представлять, поэтому действуйте на свое усмотрение – либо подготовьте запрошенные документы, либо укажите на письмо ФНС РФ от 22.11.2012 N ЕД-4-3/19630@. В нем сказано, что для получения вычета достаточно представить банковскую справку об уплаченных процентах.

Проверьте свои документы на получение вычета по ипотеке с налоговым экспертом онлайн-сервиса НДФЛка.ру

Ежегодно банковский рынок предлагает новые условия кредитования. Может получиться так, что на фоне свежих предложений взятый вами кредит выглядит уже не так привлекательно.

В этом случае правильный шаг – рефинансировать (перекредитовать) свой займ. При этом вы получаете кредит на более выгодных условиях, закрываете первоначальный договор заемными деньгами и продолжаете работать в рамках нового договора. Рефинансировать кредит можно как в своем банке (при наличии предложений), так и в другом.

При выборе рефинансирования не забудьте учесть все риски. Во-первых, посчитайте, насколько выгода от сниженной процентной ставки перекрывает затраты на оформление нового кредита. Во-вторых, выясните, на каких условиях вы можете погасить первый кредит, и возможно ли это в принципе. Существуют кредитные линии, не допускающие досрочного погашения или взимающие за это внушительные штрафы. В-третьих, взвесьте, насколько отличается новая процентная ставка от старой, и стоит ли связываться с процессом рефинансирования, если дельта невелика.

Рефинансирование кредита не ущемляет ваши права на возврат налога с процентов по ипотеке. Вычет предоставляется по обоим договорам. Главное условие – новый договор должен иметь четкое назначение – рефинансирование первоначального целевого кредита.

Начните день с НДФДка.ру и получите максимальный вычет по ипотеке!

Приобретение собственного жилья нередко оставляет новоиспеченных владельцев в радостном и волнительном замешательстве, поскольку мало заплатить за саму квартиру, необходимо оплатить услуги агентства, которое помогло вам с подбором жилья, правильно оформить документы, а также не забыть про налоги.

Наличие официального трудоустройства позволяет каждому новому собственнику вернуть часть потраченных на покупку средств в форме получения налогово вычета.

Вернуть подоходный налог можно в следующих случаях исходя из ваших расходов:

  • на покупку готового жилья (квартиры, дома, комнаты или домовладения, т.е. части дома);
  • на покупку участка земли под постройку жилья;
  • на постройку объекта недвижимости;
  • на оплату кредита для приобретения собственной недвижимости, ее дальнейшего строительства или покупки участка для тех же целей;
  • на оплату рефинансированного кредита, полученного для улучшения своих жилищных условий;

Сумма, которая будет возвращена со стоимости купленного жилья, составляет 13% и называется подоходным налогом.

Максимальная стоимость возмещения без использования банковского займа с начала 2014 года касается всех приобретенных вами объектов недвижимости. Например, при приобретении трех квартир в середине 2015 года, возмещение подоходного будет исчисляться только из двух миллионов рублей и не более, несмотря на то, что в сумме три ваших квартиры обошлись вам, к примеру, в 10 миллионов рублей.

Если стоимость недвижимости или земли под недвижимость составляла менее 2 млн рублей, НДФЛ будет высчитано строго исходя из потраченных вами средств. Позже вы можете возместить и другую часть налога, если вами будет куплена какая-то другая недвижимость. Налог будет посчитан из расчета, что часть 13% от 2 млн руб. вы уже получили.

Например, земля стоила 500 тыс. Вам выплатили за нее 65 тыс (500000*13%=65000). Позже вы купили квартиру за 1 млн. 13% от нее составит 130 тыс. Купленный позже дом за 2 млн не возместит ваши расходы в 260 тыс, поскольку вам уже возместили ваши покупки в 1,800 тыс, поэтому вам полагается НДФЛ только за 20,000 руб.

Если квартиру в ипотеку вы взяли до 01.01.2014, % буден включен в общую покупку. Если приобретение оформлено после 01.01.2014, согласно ст.220 НК, налог на проценты, оплаченные банку, рассчитывается отдельно.

Купленная за собственные средства квартира вернет вам подоходный налог в размере 13%, если ее стоимость не превышает 2 млн. Если цена была выше, вам вернется только стандартный размер процента как от 2 млн.

Если ваша квартира стоила менее 2-ух миллионов, вы умножаете ее действующую стоимость на 13% и так рассчитываете конечную сумму положенных вам выплат. Поскольку вы не получили максимально возможный от государства налоговый вычет, оставшаяся сумма фактически остается за вами, т.е. в будущем она может быть выплачена вам, если вами будет приобретен еще один или несколько объектов недвижимости.

Приобретение жилья с использованием ипотечного кредита позволяет вам вернуть 13% потраченных личных средств, которые не могут быть более 3 миллионов. Т.е. даже если вы потратили более трех миллионов на приобретение квартиры в ипотеку, подоходный вычет в размере 13% вы получите только от 3 млн и только.

Последние изменения, действующие с 01.01. 2014, установили определенный лимит на сумму подоходного возмещения. Выплаты ограничиваются одним человеком, но не ограничиваются объектами, по которым будут выполнены данные выплаты.

Максимум, который вы можете получить от государства и налоговой, 3 млн.

Если квартира была приобретена супругами или родственниками в равных долях, каждый из них может получить свой налоговый вычет в размере 13% от стоимости, максимально от 2 млн руб., если недвижимость приобрели за счет личных сбережений, и от 3 млн, если в ипотеку, т. е. от процентов банку, а не основной части, которая также рассчитывается как стоимость недвижимости, купленной за личные средства.

Чтобы оформить возврат НДФЛ по завершении налогового периода, необходимо следующее:

  • заполнить налоговую декларацию (форма 3-НДФЛ);
  • получить по месту работы справку 2-НДФЛ, в которой будут указаны взымаемые с вас налоги;
  • собрать пакет документов, подтверждающий ваши права на владение объектом недвижимости;
  • собрать платежные документы, которые подтверждают уплату вами налогов при приобретении жилья и уплату процентов по ипотеке;
  • если недвижимость была куплена как совместная собственность, необходимо свидетельство о браке и письменное заявление о том, что вы уведомлены о разделении налогового вычета пополам;
  • собранный пакет документов, который включает копии документов и их оригиналы, а также заполненная декларация 3-НДФЛ предоставляется в отделение налоговой.

Если подоходный налог вы хотите получить у работодателя, перед вами следующий план действий:

  • получить справку из налоговой инспекции о наличии у вас льгот для налогового вычета, для этого вы представляете им документы на недвижимость, свой ИНН, договор купли-продажи;
  • оформить справку ЕГРН (т.е. о собственности на квартиру);
  • сделать копии договора купли-продажи или акта передачи;
  • собрать платежные документы с указанием в них стоимости вашей недвижимости;
  • заполняете заявление на предоставление вам налогового вычета в качестве возвращения подоходного налога;
  • весь пакет документов предоставляете работодателю, оригиналы остаются у вас.

Какие документы понадобятся для возмещения подоходного налога:

  • если вы владелец готового дома или же вы только строите его, , вам необходимо свидетельство, доказывающее ваше право на собственность, т.е. ЕГРП;
  • если у вас квартира, комната или доля в квартире, вам понадобится аналогичный документ на ваш вид жилья; договор купли-продажи или акт о передаче недвижимости (части объекта);
  • если вы покупали землю под постройку дома, вам необходимо аналогичное свидетельство и на землю, и на дом, находящийся на данной земле;
  • если квартира была куплена в ипотеку или целевой займ, необходим договор об ипотеке или кредите, график выплат основного займа и процентов;
  • из платежных документов вам нужны справки, подтверждающие ваши расходы при приобретении жилья как налогоплательщика, и справки с информацией о том, что все возложенные на вас обязательством проценты выплачены;
  • копия свидетельства о браке;
  • заявление о договоренности разделить налоговый вычет между долевыми владельцами приобретенного жилья.

Как правильно написать заявление или жалобу в прокуратуру? Инструкция тут.

Возврат подоходного налога возможен в форме ежегодных выплат или же ежемесячно как возврат неоплаченных взносов НДФЛ с места вашей работы.

Первый вариант подходит для тех заявителей, которые обращаются за возвратом средств в налоговую службу, а не на предприятие. После рассмотрения ваших документов и при положительном решении налоговая служба в течение одного месяца перечислит вам на счет, указанный вами предварительно, все необходимую сумму.

Если вы приобрели квартиру в ипотеку, налоговая служба будет перечислять вам налоговый вычет отдельно за каждый год оплаты вашего кредита.

Подоходный налог не будет взыматься с вашей заработной платы до тех пор, пока его сумма полностью не покроет возврат подоходного налога с купленного вами жилья.

Налоговая служба рассматривает обращение налогоплательщика в течение 90 суток и в течение 10 суток после полной проверки документов принимает окончательное решение.

Обратиться за получением налогового вычета можно не позднее 3-ех лет после приобретения квартиры.

Выплата НДФЛ от стоимости приобретенной квартиры ограничивается только общей суммой покупки, от которой высчитывается налог. Он может быть выплачен только с двух миллионов, если квартира куплена за наличный расчет, или с трех миллионов, если в ипотеку.

Соответственно любой работающий гражданин может получить свой налоговый вычет несколько раз, если сумма приобретенных им объектов недвижимости не будет превышать двух или трех миллионов.

Обратиться в налоговую службу или по месту своей работы с заявление можно не позднее трех лет с момента покупки квартиры.

Возврат НДФЛ предполагает предоставление некоторого пакета документов, включающего в себя копии и оригиналы документов, свидетельство о регистрации собственности и платежных справок, демонстрирующих уплату банковского займа и наличие налоговых расходов, возникших при покупке жилья.

Обратиться за возвратом подоходного налога с покупки квартиры могут лишь те граждане, которые на момент подачи заявления платят этот налог, т. е. официально трудоустроены.

Кроме того, в обязательном порядке нужно быть резидентом России, т.е. постоянно проживающим в стране – находиться здесь не менее 183-ех дней на протяжении календарного года.

За возвращением подоходного налога также могут обратиться и пенсионеры, если на момент подачи заявления они официально трудоустроены и их предприятие осуществляет налоговые выплаты.

Вы не можете обратиться за возвратом НДФЛ, если вы являетесь предпринимателем, юридическим лицом или же вы не трудоустроены.

Получить денежные средства равные вашему подоходному налогу можно в районном отделении налоговой службы или по месту вашего официального трудоустройства.

Обратиться за возвратом налога нужно не позднее трех лет после приобретения жилья.

Для рассмотрения вашего обращения необходимо принести следующие документы:

  • паспорт РФ,
  • декларацию 3-НДФЛ,
  • справку от работодателя 2-НДФЛ,
  • документы о праве собственности на объекты недвижимости,
  • справки о наличии налоговых расходов при покупке жилья,
  • справки об уплате кредита,
  • договор с кредитной организацией (если квартира куплена в ипотеку и кредит),
  • график выплат по кредиту,
  • свидетельство о браке,
  • определенные заявления.

Когда будут индексировать пенсии работающим пенсионерам? Читать далее.

Нужен новый закон о рыбалке в 2019 году? Подробности здесь.

Возврат подоходного налога достаточно долгая и кропотливая процедура. Нововведения 2014 года позволяют каждому из трудоустроенных владельцев получить свой налоговый вычет, который имеет определенный лимит в зависимости от формы оплаты за недвижимость. Возврат подоходного налога может быть выполнен одному налогоплательщику за несколько объектов недвижимости.

Статья написана по материалам сайтов: realtyurist.ru, myrealproperty.ru, ndflka.ru, zakonmaster.ru.

«

Это интересно:  Ипотека Дельтакредит банка: условия, калькулятор и отзывы клиентов 2019 год
Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий